中国银行业监督管理委员会


中国银监会办公厅关于调整小企业统计制度的通知

银监办发〔2007〕188号


各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：

为进一步贯彻落实小企业授信和贷款风险分类的有关文件精神，加强和规范对小企业授信的管理，现将有关小企业统计制度调整如下：

非现场监管信息系统《S54小企业授信情况统计表》（银监统1006号）中的小企业授信标准依据《银行开展小企业授信工作指导意见》（银监发〔2007〕53号）执行；小企业贷款质量五级分类标准按照《小企业贷款风险分类办法（试行）》（银监发〔2007〕63号）执行。《中国银行业监督管理委员会办公厅关于做好客户风险统计工作有关问题的通知》（银监办发〔2006〕215号）中《零售贷款违约法人客户情况统计表》（银监统临〔2006〕007号）中小企业贷款标准亦参照以上标准执行。

银监会其他报表中涉及小企业授信、小企业贷款和质量分类的报表也应按照以上文件相应进行调整。

各银行业金融机构应及时按照文件要求，对系统内部有关制度、标准和计算机系统进行调整，并于2007年10月份报送9月月报报表和三季度季报报表时按照以上要求执行。

请各银监局将本通知转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。





二○○七年八月三十日







中国银监会关于印发《银行开展小企业

授信工作指导意见》的通知





银监发〔2007〕53号



各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：

银监会2005年发布《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发〔2005〕54号）以来，银行更新经营理念，革新体制机制，创新信贷产品，大力发展小企业贷款业务，取得了明显成效。为丰富和完善小企业授信“六项机制”，引导银行进一步改善和加强对小企业金融服务，银监会在吸收银行开展小企业贷款工作经验的基础上，对《银行开展小企业贷款业务指导意见》进行了修订。现将修订后的《银行开展小企业授信工作指导意见》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本指导意见转发至辖内各银监分局和银行业金融机构。





二○○七年六月二十九日





银行开展小企业授信工作指导意见



第一条 为引导银行落实科学发展观，转变经营理念，优化资产结构，改善和加强对小企业金融服务，根据近年来银行小企业授信工作的实践经验和有关法律、法规，提出本指导意见。

第二条 本指导意见中的小企业授信泛指银行对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下和企业年销售额3000万元（含）以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信。

本指导意见中的授信泛指各类贷款、贸易融资、贴现、保理、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务。

本指导意见中的银行包括政策性银行、商业性银行。商业性银行泛指国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等。

第三条 银行开展小企业授信应增强社会责任意识，遵循自主经营、自负盈亏、自担风险和市场运作的原则，实现对小企业授信业务的商业性可持续发展。

银行应根据小企业授信的特点和内在规律开展小企业授信，做到程序可简，条件可调，成本可算，利率可浮，风险可控，责任可分。

第四条 银行应创新小企业授信业务，完善业务流程、风险管理和内部控制，着重建立和完善小企业授信“六项机制”，包括利率的风险定价机制，独立核算机制，高效的审批机制，激励约束机制，专业化的人员培训机制，违约信息通报机制。

第五条 银行应建立专业化的组织架构，形成层级管理下相对独立的业务考核单元，组建专职队伍，进行专业化运作。

第六条 银行应构建标准化的业务流程。可借助信贷管理信息系统，对不同的小企业授信产品，分别制定相应的标准化授信业务流程，明确各业务环节的操作标准和限时办理要求，实行前中后台业务专业化、标准化处理。

第七条 银行应明确市场及客户定位。对小企业市场及客户进行必要的细分，制定市场策略，研究各类小企业客户群的特点、经营规律和风险特征，建立小企业客户准入、退出标准和目标客户储备库，提高营销的针对性和有效性。

第八条 银行应树立品牌意识，加强小企业授信产品品牌化建设，根据小企业生命周期和融资需求“短、小、频、急”的特点，以市场为导向，以客户为中心，推进产品创新，满足不同地区、不同行业、不同类型、不同发展阶段小企业的需求。

第九条 银行应根据小企业融资主体、融资额度、融资期限、担保方式等要素的不同，提供不同的产品组合服务。可提供流动资金贷款、周转贷款、循环贷款、打包贷款、出口退税账户托管贷款，商业汇票承兑、贴现，买方或协议付息票据贴现，信用卡透支，法人账户透支，进出口贸易融资，应收账款转让，保理，保函，贷款承诺等。银行可引入银团贷款方式提供小企业授信服务。

第十条 银行应建立高效的审批机制。在控制风险的前提下，合理设定审批权限，优化审批流程，提高审批效率。

银行应根据不同区域的经济发展水平和信用环境，不同分支机构的经营管理水平、风险控制能力，不同授信产品的风险程度等，实行差别授权管理。银行对小企业授信环节可同步或合并进行。对小企业客户的营销与授信的预调查可同步进行，授信的调查与审查可同步进行，前期授信后的检查与当期授信调查可同步进行；对小企业信用评估、授信额度的核定、授信审批环节可合并进行；可尝试对小企业授信业务实行集中、批量处理。银行可分别授予客户经理、授信审查人员一定的授信审批权限。

第十一条 银行授信调查应注重现场实地考察，不单纯依赖小企业财务报表或各类书面资料，不单纯依附担保。银行应注重收集小企业的非财务信息，包括小企业及其业主或主要股东个人信用情况、家庭收支状况、企业经营管理情况、技术水平、行业状况及市场前景等。银行可根据调查和所收集信息情况，编制有关小企业或其业主个人或主要股东的资产负债表、损益表和现金流量表，作为分析小企业财务状况和偿还能力的主要依据。

第十二条 银行应建立和完善小企业客户信用风险评估体系。可依据企业存续时间、经营者素质、经营状况、偿债能力、资信状况和发展前景等指标，制定小企业信用评分体系，突出对小企业业主或主要股东个人的信用，以及小企业所处市场环境和信用环境的评价。

第十三条 银行可发放信用贷款。对资信良好、确能偿还贷款的小企业，银行可在定价充分反映风险的基础上，发放一定金额、一定期限的信用贷款。

第十四条 银行可接受房产和商铺抵押，商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权质押，仓单、提单质押，基金份额、股权质押，应收账款质押，存货抵押，出口退税税单质押，资信良好企业供销合同质押，小企业业主或主要股东个人财产抵押、质押以及保证担保等。银行可灵活采用担保方式，充分利用经营业主联户担保、经济联合体担保、借助出口信用保险代替担保等新型贷款担保形式，对获得国家财政贴息、创业投资基金和科技型小企业技术创新基金等支持的小企业，或专业担保机构提供担保的小企业给予授信支持。

第十五条 银行应创新授信额度使用和偿还方式。可开展循环贷款，整贷零偿，零贷零偿，分期还本付息，一次性还本分期付息，宽限期分期还本付息等。

第十六条 银行应建立利率的风险定价机制。坚持收益覆盖成本和风险的原则，在法规和政策允许的范围内，根据风险水平、筹资成本、管理成本、授信目标收益、资本回报要求以及当地市场利率水平等因素，自主确定贷款利率，对不同小企业或不同授信实行差别定价。

第十七条 银行应鼓励客户经理在银行服务所在社区建立广泛的、经常性的社区关系，以便于收集信息和监督授信的使用情况。

第十八条 银行应根据不同授信产品的风险特点，分别确定不同的授信后管理重点。重点监测销售归行、现金流变化、偿还情况和担保变化情况，对可能影响授信偿还的重大事件，应及时书面报告并采取必要措施。

第十九条 银行应加强小企业授信风险分类管理。按照贷款逾期天数与保证方式相结合的原则，对小企业授信进行风险分类。银行应在科学测算的基础上，合理制定小企业授信不良率控制指标，并随风险变化及时调整。

第二十条 银行应建立合理的小企业贷款损失准备金的提取和呆账核销机制，按照相关规定提取准备金和核销呆账。对已核销的授信要做到“账销、案存、权在”。

第二十一条 银行应建立适应小企业授信业务需求的统计制度和信息管理系统。信息管理系统应记录和汇总以往所有小企业授信申请、使用和偿还情况；应使授信业务人员能及时监测授信风险情况，包括授信类别、风险分类结果、还款情况、授信余额及担保变化情况等。银行应建立和加强与地方政府、公安、税务、工商、行业协会和会计师事务所、律师事务所、信用管理咨询公司等机构的沟通协调，关注并收集与小企业及其业主或主要股东个人相关的公共信息、法定信息、身份信息和信用交易信息等。

第二十二条 银行应建立违约信息通报机制。应通过授信后监测手段，及时将小企业违约信息及其关联企业信息录入本行信息管理系统或在内部进行通报；定期向中国银监会及其派出机构报告；通过银行业协会向银行业金融机构通报，对恶意逃废银行债务的小企业予以联合制裁和公开披露。

第二十三 条银行应建立独立核算机制。改进和完善成本管理，建立以内部转移价格为基础的独立核算机制和内部合作考核机制，制定专项指标，单独考核小企业授信业务的成本和收益。

第二十四条 银行应构建激励约束机制。制定专门的业绩考核和奖惩机制，加大资源配置力度，突出对分支机构和授信人员的正向激励，可提取一定比例的小企业授信业务净收益奖励一线业务人员。银行应将小企业授信情况纳入对分支机构的考核范围，考核指标应包括其所创造的经济增加值、新增和存量授信户数、笔数和金额、授信质量、管理水平等。对客户经理的考核，可采取与业务量和已实现业绩贡献及资产质量挂钩的方式；对其他小企业授信人员的考核，可采取薪酬与其业务、效益和授信质量等综合绩效指标挂钩的方式。

第二十五条 银行应采取激励和约束措施强化小企业的信用意识。对信用良好的小企业，可在授信金额、期限、利率和担保条件上给予优惠，对经营正常、按期付息的小企业贷款可办理展期或重组。对信用差的小企业，除采取风险处置措施外，还可采取违约信息通报措施。

第二十六条 中国银监会对银行小企业授信实行激励政策。对小企业授信业务表现出色的商业银行，可准予其增设机构和网点；对小企业授信业务表现出色的地方法人银行业金融机构，可考虑准予其跨区域增设机构和网点。

第二十七条 银行应制定小企业授信尽职调查制度及相应的问责与免责制度。按照《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》（银监发〔2006〕69号）要求，摒弃传统的对单笔、单户贷款责任追究的做法，在考核整体质量及综合回报的基础上，根据实际情况和有关规定追究或免除有关责任人的相应责任，做到尽职者免责，失职者问责。

第二十八条 银行应建立专业化的人员培训机制。积极研究和借鉴国内外小企业授信的成功经验，采取分层次、按梯队的方式，加强对小企业授信人员的业务培训，推行岗位资格认定和持证上岗制度，使其更新理念，掌握小企业授信业务特点和风险控制方法，提高营销和收集、整理、分析财务和非财务信息的能力，熟悉尽职要求，逐步形成良好的小企业授信文化。

第二十九条 银行应按要求向中国银监会及其派出机构报送小企业授信有关信息，包括小企业授信金额、户数、资产质量等。

第三十条 银行可根据本指导意见，并结合本行实际，制定具体的实施办法。

第三十一条 本指导意见自发布之日起实施，《银行开展小企业贷款业务指导意见》（银监发〔2005〕54号）同时废止。







中国银监会关于印发《小企业贷款

风险分类办法（试行）》的通知





银监发〔2007〕63号



各银监局，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：

现将《小企业贷款风险分类办法（试行）》印发给你们，请认真贯彻落实。

请各银监局将本通知转发至辖内各银行业金融机构，并督促其遵照执行。



二○○七年七月二十日





小企业贷款风险分类办法（试行）



第一条 为促进银行业金融机构完善对小企业的金融服务，加强对小企业贷款的管理，科学评估小企业贷款质量，根据《银行开展小企业授信工作指导意见》、《贷款风险分类指引》、《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》及其他法规，制定本办法。

第二条 本办法所称小企业贷款是指《银行开展小企业授信工作指导意见》规定的对各类小企业、从事经营活动的法人组织和个体经营户的经营性贷款。

第三条 本办法适用于政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行和外资银行等银行业金融机构。

第四条 银行业金融机构应按照本办法将小企业贷款至少划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称不良贷款。

第五条 银行业金融机构可根据贷款逾期时间，同时考虑借款人的风险特征和担保因素，参照小企业贷款逾期天数风险分类矩阵（见附件）对小企业贷款进行分类。

第六条 发生《商业银行小企业授信工作尽职指引（试行）》第十八条所列举的影响小企业履约能力的重大事项以及出现该指引“附录”所列举的预警信号时，小企业贷款的分类应在逾期天数风险分类矩阵的基础上至少下调一级。

第七条 贷款发生逾期后，借款人或担保人能够追加提供履约保证金、变现能力强的抵质押物等低风险担保，且贷款风险可控，资产安全有保障的，贷款风险分类级别可以上调。

第八条 本办法规定的贷款分类方式是小企业贷款风险分类的最低要求。银监会鼓励银行业金融机构根据自身信贷管理和风险防范的特点和需要，采用更先进的技术和更准确的方法对小企业贷款进行风险分类，制定实施细则，细化分类方法，并与本办法的贷款风险分类结果具有明确的对应和转换关系。银行业金融机构据此制定的小企业贷款风险分类制度及实施细则应向中国银监会或其派出机构报备。

第九条 银行业金融机构应在小企业贷款风险分类的基础上，根据有关规定及时足额计提贷款损失准备，核销小企业贷款损失。

第十条 本办法由中国银监会负责解释和修改。

第十一条 本办法自发布之日起施行。

附件：小企业贷款逾期天数风险分类矩阵




江苏省人民政府


江苏省人民政府令
第 187 号


江苏省水文管理办法




　　《江苏省水文管理办法》已于2002年1月17日经省人民政府第73次常务会议讨论通过，现予公布，于2002年3月1日起施行。

　　省长：季允石
　　二ОО二年一月二十一日

　　江苏省水文管理办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为加强全省水文行业管理，发挥水文工作在防汛防旱、水资源管理、经济建设等领域的作用，根据《中华人民共和国水法》、《中华人民共和国防洪法》和有关法律、法规，结合本省实际，制定本办法。
　　第二条 凡在本省行政区域内从事水文勘测、水文情报预报、水文分析计算、水资源调查评价和监测，以及使用水文资料等活动，均必须遵守本办法。国家法律、法规另有规定的，从其规定。
　　第三条 省人民政府水行政主管部门是全省水文工作的主管机关，其主管全省水文工作的主要职责是：
　　（一）贯彻实施国家和本省有关水文管理的法律、法规、规范和技术标准，编制和实施本省水文事业发展规划和中长期计划；
　　（二）组织指导全省水文工作，负责水文水资源勘测调查评价工作的资格认证；
　　（三）负责全省水文勘测和防汛防旱水文测报，监测江河湖库和地下水的水量、水质，并发布简报，重大水质变化应当会同环保部门公布；
　　（四）负责水文勘测、水文情报预报、水文分析计算、水资源调查评价的水文资料和有关成果的收集、汇总、审查、鉴定、储存、提供，发布水资源公报或者简报；
　　（五）法律、法规和省人民政府规定的其他职责。
　　第四条 县级以上地方人民政府水行政主管部门应当加强水文执法工作，依法制止和查处违反水文管理的各类水事违法行为。

　　第二章 水文资质管理

　　第五条 从事水文勘测、水文情报预报、水文分析计算、水资源调查评价和监测等水文工作的单位 ，必须取得《水文水资源调查评价资格证书》后，方可按核准的资格承担相应的水文业务。任何单位和个人不得伪造、涂改、转借和转让资格证书。
　　第六条 水文水资源调查评价甲级证书由省水行政主管部门审查后报国务院水行政主管部门审批和颁发；乙、丙级证书，由省水行政主管部门审批和颁发，报国务院水行政主管部门备案。
　　第七条 从事水文业务活动，应当遵守国家制定的水文技术规范、标准和规程。
　　水文情报、预报与灾害性洪水警报由县级以上地方人民政府防汛防旱指挥机构发布，其它组织和个人不得向社会公开发布。

　　第三章 水文站网建设与管理

　　第八条 全省水文事业发展规划由省水行政主管部门组织编制，报省人民政府批准。
　　水文专业规划由省水行政主管部门组织编制和实施。
　　第九条 县级以上地方人民政府应当加强对水文工作的领导，把水文事业纳入国民经济和社会发展计划，将水文经费纳入部门预算管理。水文基本建设应当纳入水利基本建设计划，并在年度水利基建投资中安排；流域性和地方重点水利基本建设工程应当按规划安排相应水文设施建设投资。为地区或者单位服务的水文网站，其费用由委托单位承担。
　　第十条 为获取基本水文资料而设立的国家基本水文站网由省水行政主管部门按照国务院水行政主管部门的要求统一规划并组织实施和管理。因专门业务的需要设立水文测站，应当征得省水行政主管部门同意。
　　第十一条 国家水文测站的裁撤、迁移、改级，由省水行政主管部门报国务院水行政主管部门批准。省及其以下水文测站的裁撤、迁移、改级以及观测项目的增减，由省水行政主管部门批准。
　　第十二条 因国家建设需要迁移水文测站或者水文测报设施的，建设单位应当报省以上水行政主管部门审批。迁建费用及所增加的运行费用按照国家有关规定由建设单位承担。
　　第十三条 新建、改建、扩建大、中型水工程和其他重要水工程，工程管理单位应当设立水文站网，配备专人从事水文测报，并按规定整编资料，报省水行政主管部门汇总。

　　第四章 水文服务及资料管理

　　第十四条 水文水资源勘测机构为军队、各级政府有关主管部门组织防汛、抢险、抗洪、救灾及行政执法等公益性活动而提供决策性水文情报，除收取印制工本费外，不得收取其他费用。
　　水文水资源勘测机构向社会提供水文监测、水文分析、水文鉴定等水文资料成果，实行有偿服务，其收费按经营性收费管理，并按省物价行政主管部门核定的标准收取。
　　第十五条 下列活动所使用的基本水文资料应当由水文水资源勘测机构提供：
　　（一）防洪排涝、水资源开发和其他有关工程的规划设计、可行性论证；
　　（二）开展水资源评价和水环境影响评价；
　　（三）确定重要的取水、排水的水量、水质和向水域设置、改建、扩建排污口；
　　（四）行政执法活动和处理水事纠纷；
　　（五）对水文年鉴的数据进行重要变更。
　　第十六条 水文资料实行统一汇总管理制度。除已向社会公布水文资料和国家另有规定的外，任何单位使用由水文水资源勘测机构提供的水文资料，未经提供单位同意，不得以任何形式将其转让、转借、出版或者用于其他营利活动。
　　严禁任何单位和个人伪造水文资料。

　　第五章 水文测报环境及设施的保护

　　第十七条 水文测站的勘测场地、仪器、设施、道路、标志、测船码头和水情通信的线路、信道、设施等受国家保护，任何单位和个人不得侵占、毁坏或者擅自使用、移动。
　　第十八条 水文测站的测报和管理设施、观测通道、测验作业场地，应当由水行政主管部门划定管理范围，并依法办理用地审批手续。
　　第十九条 下列水文测验范围应当划定为保护范围：
　　（一）测验河段的保护范围为：水文测验断面的上、下游各1000米为界。
　　（二）测验设施保护范围为：测验操作室、自记水位计台、过河缆道的支架（柱）及锚锭等周边以外20米为界。
　　（三）水文观测场保护范围为：水文观测场地周边以外10米为界；或者按场地周边以外的障碍物与仪器的距离不得少于障碍物顶部与仪器口高差的二倍划定。
　　前款规定的保护范围由所在地的县级人民政府划定，并设立地面标志。
　　第二十条 在水文施测河段保护范围内，禁止进行下列活动：
　　（一）设置影响施测的建筑物、障碍物或种植高秆作物；
　　（二）擅自取土采石、挖沙、盖房；爆破打井、修建码头、寄泊区和其他建筑物以及倾倒垃圾废物；
　　（三）在水文测验过河设备、测验断面上空架设影响施测的线路；
　　（四）其他对水文测验作业有影响的活动。
　　第二十一条 在水文观测场保护范围内，严禁建房、植树、放牧、拴系牲畜，临时搭盖建筑物、烧荒、烧窑、熏肥和架设横跨观测场的空间线路。
　　第二十二条 确因国家重大建设，需要在水文测验河段保护区内修建工程的，或者在其上、下游修建工程而影响水文测验的，建设单位必须在立项（报建）前报经省水行政主管部门批准并采取相应的补救措施。涉及向国家防汛总指挥部报汛的水文测站，还应报国务院水行政主管部门批准。
　　第二十三条 在通航河道中进行水文测验作业时，测验船只或者设施应当遵守水上交通规则，并按照国家有关规定悬挂有关标志。其他过往船只应当注意避让作业的测验船舶。
　　水文测站在公路桥上进行测流作业时，应当悬挂警示标志，过往车辆应减速慢行。
　　第二十四条 在水文测验河段、水文观测场保护范围内设置的妨碍水文测验及管理的障碍物，按照谁设障，谁清除的原则，由设障者在规定的期限内清除；逾期不清除的，由当地防汛防旱指挥机构组织强行清除。所需费用由设障者承担。

　　第六章 法律责任

　　第二十五条 违反本办法规定，有下列行为之一的，由县级以上水行政主管部门责令其限期改正，采取补救措施，没收违法所得，可处以警告、罚款。属非经营活动的，可处以一千元以下的罚款，属经营活动但无违法所得的，可处以一万元以下的罚款，有违法所得的，可处以三万元以下罚款。造成损失的，应当依法承担赔偿责任。
　　（一）违反第五条规定，没有取得水文水资源勘测、评价资格或者超出资格核准范围进行水文水资源勘测评价工作的；
　　（二）违反第十五条规定，使用不符合要求的基本水文资料的；
　　（三）违反第十六条规定，伪造水文资料或者擅自将水文水资源勘测机构提供使用的水文资料转让、转借、出版以及其他用于营利活动的；
　　（四）擅自侵占水文施测和观测场保护范围或者在水文测站保护范围内进行第二十条、第二十一条规定所禁止的活动的；
　　（五）擅自发布水文情报、预报与灾害性洪水警报的；
　　（六）擅自设立水文测站，扰乱水文测报工作秩序，致使水文测报工作不能正常开展的；
　　（七）违反第二十二条规定擅自修建工程或者未采取补救措施的。
　　第二十六条 侵占、盗窃、毁坏、移动水文测报设施或者侵占其管理范围的，按照《江苏省水利工程管理条例》的规定处罚；
　　有前款规定的行为，属治安管理处罚的，由公安机关依照《中华人民共和国治安管理处罚条例》有关规定给予处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
　　第二十七条 国家工作人员有下列行为之一尚不构成犯罪的，给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）不按规定程序迁移、改级、裁撤国家基本水文站的；
　　（二）违反水文资料管理规定，擅自向社会提供水文资料的；
　　（三）滥用职权、玩忽职守、失职渎职、徇私舞弊的。
　　第二十八条 水行政主管部门在实施本办法规定的罚款处罚时，应当使用财政部门统一印制的罚没票据，取得的罚款收入应当及时全额上缴国库。
　　第二十九条 当事人对行政处罚不服的，可以依法申请行政复议，或者向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议，或者不向人民法院起诉，又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关申请人民法院强制执行
。
　　第七章 附 则

　　第三十条 本办法所称基本水文资料，是指在为公用目的经统一规划设立，能获取基本水文要素值多年变化资料的水文测站现场，对水文要素（水位、雨量、流量、泥沙、蒸发、水温、地下水、水质等）进行勘测、测量的原始数据按科学方法和统一规范进行整理、分析、统计、审查、汇编而获得的水文资料，称为基本水文资料。
　　第三十一条 本办法自2002年3月1日起施行。