湖南省郴州市人民政府办公室


郴州市人民政府办公室关于印发郴州市城市建设投融资资金归集管理暂行办法的通知

郴政办发〔２００８〕１４号



各县市区人民政府，市政府各部门、直属机构、部门管理机构，中省驻郴各单位：

《郴州市城市建设投融资资金归集管理暂行办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真遵照执行。



郴州市人民政府办公室

二○○八年十月十日



郴州市城市建设投融资资金归集管理

暂行办法

第一章 总 则

第一条 为规范城市建设投融资行为，建立政府投融资平台，建立健全城市建设投融资机制，提高财政性资金投资效益，有效化解财政性资金风险，促进我市城市建设健康持续发展，根据国家有关法律、法规和规章，结合本市实际，制定本办法。

第二条 本办法所称城市建设投融资，是指市政府使用市本级财政性资金投资建设城市市政公共基础设施及公益性配套项目（以下简称城市建设项目），以及城市建设项目需要使用财政性资金作为还款来源的融资。

第三条 本办法所指化解财政性资金风险是指由城市建设投融资管理部门会同财政部门通过资金归集，按期支付城市建设项目资金，化解因城市建设发展可能导致的债务风险。

第四条 郴州市城市建设投资管理中心（以下简称市城投中心）是城市建设投融资管理的职能部门，具体负责对城市建设项目资金的归集、管理和使用。

第五条 城市建设项目的投资建设坚持以下原则：

（一）量力而行、量入为出、综合平衡的原则；

（二）严格执行基本建设程序，禁止边勘察、边设计、边施工的原则；

（三）概算控制预算、预算控制决算的原则。



第二章 资金来源与归集

第六条 城市建设项目资金来源包括：

（一）城市维护建设税中计划用于城市建设部分；

（二）城市基础设施配套费、城市生活垃圾处理费、城市污水处理费及城市水资源费等各种与城市建设相关的法规政策性收费；

（三）除国务院、省政府明文规定用于其他方面支出之外的土地出让收益；

（四）城市市政公用设施有形和无形资产的经营收入（含停车场，地下管网使用权，城市公交线路牌，城市出租车牌照，城市街道、广场、游园冠名权等的拍卖、经营收入）；

（五）用于城市建设项目的上级拨款和财政专项资金；

（六）防洪保安资金中用于城市防洪部分；

（七）国有资产经营中心的经营收入；

（八）用于城市建设项目投资的借、贷款；

（九）用于城市建设项目的捐赠收入；

（十）市政府决定用于城市建设项目的其他资金。

第七条 市城投中心设立城市建设项目资金归集专户。属于城市建设项目资金来源的资金由市财政局归集后全额拨入市城投中心城市建设项目资金归集专户，纳入财政国库集中支付管理。年度城市建设项目资金来源和额度由市城投中心会同市财政局提出方案，报市政府批准后执行。

第八条 城市建设项目资金由市财政局与市城投中心每２个月结算一次，结算后将各项收入专户资金拨入到市城投中心城市建设项目资金归集专户，以保证年度城市建设项目资金按计划和额度及时归集到位。年度内，相关单位违反国家有关规定擅自减免规费，造成应当归集的城市建设项目资金未按年度计划足额归集的，由市财政局将未按年度计划足额归集的部分从上级和市本级安排给该单位的各种财政性资金中予以扣回，并将资金拨付至市城投中心城市建设项目资金归集专户。



第三章 融资与偿还

第九条 市城投中心依法组建市城市建设投资经营有限责任公司（以下简称市城投公司）。市城投公司属国有独资公司，作为市政府城市建设投资主体和融资平台履行相关职责。市城投公司根据市政府授权，以市场化运作方式筹措城市建设项目资金，弥补市政公共基础设施及公益性配套项目财政性资金直接投入的不足，并承担作为投资业主的城市建设项目建设管理和融资还本付息等相关职责。市城投公司实行法人治理结构，由市城投中心监督和管理。

第十条 市城投中心会同市财政局根据市政府确定的市本级年度城市基础设施项目投资计划、年度可用于城市建设项目的资金情况，综合平衡，确定年度融资项目，制定年度融资计划，报市政府批准后执行。

第十一条 市城投公司根据年度融资计划落实融资额度，制定具体项目融资方案，并将融资方式、偿还期限、资金到位额度等报市城投中心、市财政局审核。

第十二条 市城投公司按照融资债务偿还渠道、数额、时限，拟定融资债务偿还资金需求计划报市城投中心、市财政局审核。市城投中心会同市财政局根据年度城市建设项目资金归集情况，综合平衡，将融资债务偿还资金列入年度城市建设项目资金支出计划，报市政府批准后执行。



第四章 资金投资与使用

第十三条 城市建设项目资金主要用于城市市政公共基础设施及公益性配套项目建设。年度城市市政公共基础设施建设项目计划，由市建设行政主管部门牵头，会同市城投中心等部门编制，报市政府批准后执行。

第十四条 年度城市建设项目资金使用计划依据市本级国民经济和社会发展规划及政府投资项目安排情况进行编制。编制年度资金使用计划应当坚持以下原则：

（一）立足当前，兼顾长远，量入为出，尽力而为；

（二）充分体现国家产业政策和市本级经济社会发展需要；

（三）充分考虑银行贷款还本付息需求；

（四）集中资金保证重点项目建设，优先安排扫尾竣工项目和市政公共基础设施及公益性配套项目，确保续建项目合理支出，适度安排新开工项目投资。

市城投中心会同市财政部门编制年度城市建设项目资金使用计划，报市政府批准后执行。

第十五条市城投中心根据用款单位的付款申请，按照市政府批准的年度城市建设项目资金使用计划，按程序审批办理资金拨付手续。办理资金拨付手续应当提供以下资料：

（一）项目立项等相关批复文件；

（二）经审批的项目工程预决（结）算；

（三）项目勘察、设计、施工、监理、设备材料采购等合同或协议；

（四）经项目业主签署意见的工程款支付申请；

（五）经市城投中心审核的项目工程进度情况；

（六）需提供的其他与资金拨付相关的文件或资料。

第十六条 项目在未办理工程竣工决算前，项目业主应当按照工程总造价预留不少于３０％的工程款。经市建设行政主管部门会同规划、城管和行政执法等相关部门对工程竣工验收合格后，由市城投中心会同市财政投资评审中心进行评审。市财政投资评审中心出具工程竣工决算评审报告后予以结算。审计机关对建设项目的预算执行情况和决算情况，依法进行审计监督。



第五章 资金管理

第十七条 市城投中心应当按照“集中管理、统筹安排、额度匹配、综合平衡、控制风险、规范操作、专款专用”的原则，加强城市建设项目资金的管理，提高投融资效益，确保城市建设项目资金管理规范有序。

第十八条 城市建设项目资金必须按照现行财务管理制度和财政部门有关规定，实行专户储存、专户核算、专款专用。项目业主单位必须按照建设项目投资计划规定的建设内容、规模、标准使用城市建设项目资金，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用城市建设项目资金。

第十九条 使用城市建设项目资金的工程应当严格实行合同管理，项目勘察、设计、施工、监理、设备（材料）采购必须依法签订合同；属于《市政府重大事项法律复核和审查规定》中规定的重大投资项目的合同文本，应当经过政府法制机构审核。

第二十条 市城投中心要建立健全财务管理和会计核算制度，制定城市建设项目资金使用管理的具体规定，规范资金拨付申报手续，制定工程进度审核标准、资金拨付控制比例、竣工决算与验收审计、工程资金结算审批程序等操作规程。



第六章 资金监督

第二十一条 市政府成立市城市建设投融资管理委员会，履行对城市建设项目资金的监管职能，由市长任主任，常务副市长、分管副市长任副主任，发改、财政、监察、审计、规划、国土资源、建设、城管和行政执法、房产、城投中心等单位负责人为成员。委员会下设办公室，办公室设在市城投中心。

第二十二条 市城市建设投融资管理委员会要加强对城市建设项目资金归集使用的监督，进行定期和不定期检查，提高城市建设项目资金使用的效益和透明度。

第二十三条 对城市建设项目资金的归集使用实行严格的责任追究制度。对监管中发现的问题要及时纠正，分清责任，依法处理。单位和个人截留、挤占或挪用城市建设项目资金的，应责令限期归还。逾期不归还的，由市财政局依照《财政违法行为处罚处分条例》扣回上级和市本级安排给该单位的各种财政性资金，核减或者停止拨付工程投资。对因工作失职造成城市建设项目资金损失的，由市政府责成相关部门依法追究有关负责人和当事人的行政责任。构成犯罪的，依法追究刑事责任。



第七章 附 则

第二十四条 本办法由市城投中心负责解释。各县市区人民政府可参照本办法，结合本地实际制定管理办法，并报市人民政府备案。法律、法规、规章另有规定的，从其规定。

第二十五条 本办法自发布之日起施行。




国务院


国务院批转煤炭工业部、铁道部修订的煤炭送货办法的通知

1965年12月6日，国务院

国务院同意煤炭工业部、铁道部修订的《煤炭送货办法》，现在转发给你们，请自一九六六年一月一日起施行。一九六三年十一月十八日国务院批转煤炭工业部、铁道部制定的《煤炭统一送货办法》，同时废止。

煤炭送货办法

实行煤炭送货办法，是煤炭工业部门和铁路、交通部门贯彻执行“发展经济，保障供给”方针，保证完成国家煤炭分配计划，更好地为用煤单位服务的一项重要措施。
自一九五六年实行送货以来，对于保证用煤单位的需要，节约人力、物力和财力，促进社会主义建设事业的发展，起了积极作用。但是也还存在一些问题，主要是有些单位，全心全意为用煤单位服务的思想不够明确；在处理企业之间的关系上，强调制约，忽视促进，缺乏严格要求自已的精神和实事求是的态度。
做好送货工作，在产、运、需三方面，都应当加强为生产、为人民服务的思想，反对单纯营利观点；树立全局观点，反对本位主义；提倡互谅互助、协商办事，反对斤斤计较、互相扯皮。
煤矿和铁路、交通部门的各级领导干部，必须经常深入实际，深入群众，加强督促检查，主动征求用煤单位意见，及时总结和交流经验，认真改进工作，保证按时、按质、按量地发运煤炭，力求为用煤单位服务得越来越好。

按时发运
第一条 煤矿和铁路、交通部门，必须加强协作，密切配合，千方百计地采取措施，保证用煤单位按时收到煤炭。
第二条 煤矿应当根据订货合同，编制煤炭月度运输计划，并办理托运手续。
铁路部门和煤矿，应当根据煤炭月度运输计划、用煤单位需用煤炭的缓急情况和卸车、储存能力，共同编制旬、日装车方案，做到对大户均衡发运，对小户定旬发运，保证全面地完成计划。
第三条 用煤单位遇有特殊情况，提出推迟或者提前发运煤炭的时候，煤矿和铁路、交通部门，应当共同设法，尽量满足这种要求。
煤矿和铁路、交通部门遇有特殊情况，不能按照计划发运煤炭的时候，必须主动与用煤单位或其上级主管部门研究解决办法，尽量避免给用煤单位造成困难。

保证质量
第四条 煤矿必须认真贯彻“质量第一”的方针，努力提高煤炭的质量，不断降低煤炭中的灰分、全水分、含矸率和块煤限下率，保证按照订货合同中规定的品种、规格、质量标准发运煤炭。
第五条 煤矿发运的煤炭的质量，应当批批合格。但是，灰分和全水分，按批检查的时候，分别允许有百分之零点五和百分之一（绝对值）的波动系数，全月平均都不准有波动系数。
第六条 煤矿在发煤以前，必须按照国家规定的办法严格进行质量检查，发现不符合第五条规定的，不准装车外运；已经运出的，必须主动赔偿用煤单位的损失。灰分低于规定标准的，征得用煤单位同意后，可以增收价款。全水分、含矸率和块煤限下率低于规定标准的，不增收价款。
第七条 煤矿应当根据用煤单位的要求，提交煤炭质量化验单。

保证重量
第八条 煤矿和铁路、交通部门，必须切实负责，积极采取措施，保证发运的煤炭，重量准确，在运输和换装过程中不抛撒丢失。
第九条 铁路部门和有专用铁道的企业，对于送到煤矿的车皮，应当保证车体完整，技术状态良好，清扫干净，关牢车门；对于装载出口煤炭需要原车过轨的车皮，还必须保证符合过轨的条件。煤矿发现车皮不符合上述要求的时候，应当通知铁路部门或有专用铁道的企业及时改进，或者在力所能及的情况下主动帮助处理。
铁路部门应当定期校正车皮的标记自重，保证准确。有轨道衡的煤矿、港口和用煤单位，应当根据铁路部门的要求，尽量帮助校正。
棚车和平车禁止装煤。砂石车一般不准装煤；但是，对于到达煤矿和煤矿所在车站卸空的砂石车，应当加以利用。
第十条 煤矿装车，应当按照车皮标记载重装足；如果装到车帮高度仍然达不到标记载重，可以超出车帮起脊装载，但是必须确保车辆运行时不溜失煤炭。起脊高度由路矿双方商定。煤炭的价款和运费，都按实际装载量计算。
第十一条 煤矿发运煤炭的重量，应当用轨道衡衡量；没有轨道衡的煤矿，用检尺测量方法计算，但是应当有计划地安装轨道衡。
用轨道衡衡量重量的煤矿，应当每半年请检衡机构检衡一次。没有合格证的轨道衡，不准使用。
用检尺测量方法计算重量的煤矿，应当每季测定一次煤炭的容积比重。如果用煤单位反映重量不准，煤矿应当及时进行检查，原因在于比重的，必须立即重新测定，并自测定的次日起执行；主管的煤炭工业管理局（公司）认为必要时，应当派人检查处理，或者邀请有关用煤单位协同煤矿测定比重。
第十二条 用轨道衡衡量重量的，车皮自重以标记自重为准；装煤重量，除按规定可以少装或多装的以外，应当与标记载重符合，不够的必须添足，超过的必须卸下。装好以后，在煤车的顶面上洒石灰浆作为标记；或者进行平车，以煤车顶面的平整状态作为标记。在货物运单内，煤矿必须填明煤炭的矿别、品种、级别、并加盖“衡”字章。
用检尺测量方法计算重量的，煤矿必须切实做好量车、划线、平车工作，以煤车顶面的平整状态作为标记。在货物运单内，煤矿必须填明实际装载煤炭的长、宽、高度和煤炭的容积比重、矿别、品种、级别。
第十三条 煤矿装车，必须做到四个一样：黑夜和白天装的一样；坏天气和好天气装的一样；领导不在场和领导在场装的一样；没人检查和有人检查装的一样。
煤矿应当建立严格的检查制度。所有装好的煤车，都必须经检查人员确认重量准确后，才可以办理托运手续。
第十四条 车站对于煤矿装好的煤车，必须逐车检查。合格的，与煤矿办理交接手续；不合格的，应当提出要求，经煤矿改善后再办交接手续。

通过验收，促进工作
第十五条 煤车到站后，用煤单位可以采取抽查的办法对煤炭的重量和质量进行验收。通过验收，发现问题，找出原因，分清责任，改进工作。
煤矿和铁路、交通部门，对于用煤单位提出的意见，必须认真对待，严肃处理，吸取教训，采取措施，切实改进。
第十六条 到站的煤车，标记状态发生变化的，车站应当会同用煤单位进行复查。短少的重量，由铁路部门赔偿。
到站的煤车，标记状态没有变化的，用煤单位可以进行抽查。对于货物运单上有“衡”字章的煤车，必须用轨道衡衡量；没有“衡”字章的煤车，用量线方法计算，或者用轨道衡衡量，也可以用磅秤检斤。短少的重量，由煤矿补发煤炭，或者退还价款和运费。用轨道衡和量线方法抽查的时候，车站必须派员参加，抽查费由责任单位负担。用磅秤抽查的时候，由用煤单位自行过磅，抽查费自行负担。
第十七条 煤炭的质量，以煤矿的化验和测定结果为准。但是，用煤单位认为必要的时候，可以派员到煤矿进行检查，也可以在到站进行抽查。抽查的时候，灰分按照国家规定的办法，采样、制样、化验；含矸率整车拣选；块煤限下率整车筛选，但是为了避免筛选造成破碎损失，应当尽量协商处理。抽查结果，质量不合格的，煤矿应当负责赔偿。
用煤单位为抽查煤炭质量支付的各种费用，除筛选费由责任单位担负以外，其余一律自行负担。
第十八条 煤矿对于水陆联运煤炭的质量和重量，负责到第一个换装港口的车站；对于出口煤炭的质量和重量，负责到国境车站。
第十九条 用煤单位对于品种不符合订货合同规定的煤炭，应当领取卸车，妥为保管，并及时通知煤矿设法处理。
第二十条 用煤单位要求煤矿赔偿重量短少和质量不合格的损失，都以实际抽查的部分为限，不得以抽查结果推算全部。

按期付款
第二十一条 用煤单位必须按期付款。但遇有下列情形之一的时候，可以拒付价款和运费的一部或全部：
一、煤矿托收的款额计算错误的，可以拒付多算的款额；
二、煤矿发煤品种与订货合同规定不符的，可以拒付价款和运费；
三、煤矿发煤的数量超过月度运输计划较多，造成积压的，可以拒付超发部分的价款和运费。
第二十二条 煤炭的价款和运费（包括煤矿垫付运费的利息和未计入煤价的铁路专用线费、调车费），按照银行的规定办理结算。
银行应当督促用煤单位按期承付煤矿托收的价款和运费；对于不按照第二十一条规定承付的用煤单位，应当从其存款中扣收。

其他
第二十三条 煤矿实行送货，应当经过批准。煤炭工业部所属煤矿，由主管的煤炭工业管理局（公司）商得有关铁路局同意后，报请煤炭工业部和铁道部批准；地方煤矿，由所在省、自治区、直辖市主管厅（局）商得有关铁路局同意后，报请省、自治区、直辖市人民委员会批准。
第二十四条 本办法的实施细则，由煤炭工业部、铁道部、交通部另行制定。